965.对新开机构账户开展尽职调查中，识别为非居民企业的，金融机构可按照其实际管理机构所在地确定其税收居民国（地区）。合伙企业等机构声明不具有税收居民身份的，金融机构应当收集并记录报送所需信息。

单选题

1960.下列账户需要开展尽职调查的是（）。

答案解析

判断题

非居民金融账户涉税信息尽职调查中，本行以账户为单位开展尽职调查。

答案解析

单选题

1560.对新开机构账户开展尽职调查中，金融机构应当根据开户资料（包括通过反洗钱客户身份识别程序收集的资料）或者公开信息对声明文件的合理性进行审核，主要确认（）。

答案解析

判断题

965.对新开机构账户开展尽职调查中，识别为非居民企业的，金融机构可按照其实际管理机构所在地确定其税收居民国（地区）。合伙企业等机构声明不具有税收居民身份的，金融机构应当收集并记录报送所需信息。

答案解析

单选题

对下列账户持有人开立的账户需开展尽职调查的为（）.

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